RIPORAITI - BIZNESA PLĀNA PIEMĒRS
Business Plan
23/11/2024 20:14:27(UTC)
Kopsavilkums
Auto remonta uzņēmums "RipoRaiti" ir trīs īpašnieku izveidota sabiedrība ar ierobežotu atbildību. Uzņēmums ir veidots, lai liktu lietā īpašniekiem piederošās ēkas un zemi, iekārtojot tur auto remonta un apkopes centru ar mērķi no šīs darbības gūt peļņu.
Ēkas un zeme, kur paredzēts iekārtot auto servisu ilgus gadus ir stāvējušas dīkā. Šobrīd, līdz ar jauna auto ceļa būvi blakus šai teritorijai ir radušies labvēlīgi priekšnosacījumi, lai īpašumu pielāgotu servisa vajadzībām un uzsāktu darbību.
Esam paredzējuši piedāvāt auto apkopes, riepu un ritošās daļas remonta, mezglu nomaiņas un auto elektriķa pakalpojumus. 2014.gadā paredzēts iekārtot auto virsbūvju sīkā remonta un krāsošanas cehu. Uzņēmums saņems arī licenci, kas ļaus pieņemt auto utilizācijai un dos tiesības noņemt to no ekspluatācijas. Šādu auto vēl izmantojamās detaļas tiks piedāvātas klientiem, kuri izvēlēsies ietaupīt un neiegādāties jaunas detaļas.
Uzņēmumā sākotnēji paredzēts nodarbināt vienu auto atslēdznieku un elektriķi, kā arī sagādnieku (uz nepilnu slodzi). Pakāpeniski darbinieku skaits tiks palielināts - 2013.gada otrajā pusē pieņemot vēl vienu auto atslēdznieku un riepu maiņas sezonas laikā piesaistot atslēdznieka palīgu.
Darbības uzsākšanai ēkai ir jāuzstāda paceļamie vārti, auto pacēlājs, jāsaremontē betona grīda, ventilācijas sistēma. Vēlāk, kad uzņēmums jau būs nostabilizējis savu darbību, paredzēts sakārtot arī laukuma segumu pie servisa. 2014.gadā plānots uzstādīt krāsošanas kameru, kas ļaus piedāvāt virsbūves remonta pakalpojumus.
Darbības uzsākšanai īpašnieki statūtkapitālā iegulda 6000.-Ls un aizņemas no radiniekiem 6000.-Ls. 6 000.-Ls ir bankas kredīts apgrozāmajiem līdzekļiem, ko būs iespējams dzēst 60 mēnešu laikā.
2015.gadā ieplānoto stāvlaukuma rekonstrukciju paredzēts finansēt no aizņēmuma līdzekļiem. Tiks izskatītas arī iespējas piesaistīt ES Struktūrfondu līdzekļus.
Ēkas un zeme, kur paredzēts iekārtot auto servisu ilgus gadus ir stāvējušas dīkā. Šobrīd, līdz ar jauna auto ceļa būvi blakus šai teritorijai ir radušies labvēlīgi priekšnosacījumi, lai īpašumu pielāgotu servisa vajadzībām un uzsāktu darbību.
Esam paredzējuši piedāvāt auto apkopes, riepu un ritošās daļas remonta, mezglu nomaiņas un auto elektriķa pakalpojumus. 2014.gadā paredzēts iekārtot auto virsbūvju sīkā remonta un krāsošanas cehu. Uzņēmums saņems arī licenci, kas ļaus pieņemt auto utilizācijai un dos tiesības noņemt to no ekspluatācijas. Šādu auto vēl izmantojamās detaļas tiks piedāvātas klientiem, kuri izvēlēsies ietaupīt un neiegādāties jaunas detaļas.
Uzņēmumā sākotnēji paredzēts nodarbināt vienu auto atslēdznieku un elektriķi, kā arī sagādnieku (uz nepilnu slodzi). Pakāpeniski darbinieku skaits tiks palielināts - 2013.gada otrajā pusē pieņemot vēl vienu auto atslēdznieku un riepu maiņas sezonas laikā piesaistot atslēdznieka palīgu.
Darbības uzsākšanai ēkai ir jāuzstāda paceļamie vārti, auto pacēlājs, jāsaremontē betona grīda, ventilācijas sistēma. Vēlāk, kad uzņēmums jau būs nostabilizējis savu darbību, paredzēts sakārtot arī laukuma segumu pie servisa. 2014.gadā plānots uzstādīt krāsošanas kameru, kas ļaus piedāvāt virsbūves remonta pakalpojumus.
Darbības uzsākšanai īpašnieki statūtkapitālā iegulda 6000.-Ls un aizņemas no radiniekiem 6000.-Ls. 6 000.-Ls ir bankas kredīts apgrozāmajiem līdzekļiem, ko būs iespējams dzēst 60 mēnešu laikā.
2015.gadā ieplānoto stāvlaukuma rekonstrukciju paredzēts finansēt no aizņēmuma līdzekļiem. Tiks izskatītas arī iespējas piesaistīt ES Struktūrfondu līdzekļus.
Uzņēmuma biznesa mērķi
Uzņēmuma īpašnieki savu uzņēmumu "Ripo Raiti" piecu gadu laikā saredz, kā labi nostādītu biznesu, kas īpašniekiem nes peļņu un ir populārs klientu vidū. Popularitāte būs balstīta uz lojāliem pastāvīdiem klientiem, kuri ir pārliecinājušies par labu servisu par atbilstošu cenu un ieteiks "Ripo Raiti" arī saviem draugiem un paziņām.
| Main financial measures |
| 2022 | 2023 | 2024 | |
| Cash | 7,827 | 5,268 | 1,498 |
| Sales revenue | 55,520 | 79,955 | 92,116 |
| Net profit for financial year | 6,280 | 12,157 | 6,754 |
| Operating margin | 11.3% | 15.2% | 7.33% |
| Owners' equity | 12,280 | 24,437 | 23,991 |
| Return on equity (per year) | 51.1% | 49.7% | 28.2% |
Piedāvātā pakalpojuma raksturojums
SIA "Ripo Raiti" nav uzskatāms par uzņēmumu, kas piedāvā unikālu pakalpojumu. Pakalpojumu klāsts ir līdzīgs, kā daudziem citiem auto servisa uzņēmumiem. Īpašā priekšrocība ir uzņēmuma atrašanās vieta un līdz ar to ērtā sasniedzamība.
Piedāvātie pakalpojumi:
Vieglo un mazo komercauto regulārās apkopes - eļļu un filtru maiņas, bremžu serviss.
Sīkie remonti - atsevišķu mezglu nomaiņa (ģeneratori, dzeses sūkņi), ritošās daļas remonts.
Riepu remonts un nomaiņa.
Elektro sistēmas remonts - spuldzīšu nomaiņa, elektronikas diagnostika.
Līdz ar krāsošanas kameras uzstādīšanu tiks piedāvāti virsbūves remonta un krāsošanas pakalpojumi.
Ieņēmumi no virsbūves remonta un krāsošanas pakalpojumiem ir aprēķināti par vienu vienību pieņemot vienu virsbūves detaļu - durvis, motora pārsegu, buferi u.tml.
Biznesa plānā ieņēmumi no lietotām auto rezerves daļām ir aprēķināti pieņemot, ka viena lietota un izkomplektēta automašīna ir viena vienība un tā tiek izpārdota 90 dienu laikā.
Piedāvātie pakalpojumi:
Vieglo un mazo komercauto regulārās apkopes - eļļu un filtru maiņas, bremžu serviss.
Sīkie remonti - atsevišķu mezglu nomaiņa (ģeneratori, dzeses sūkņi), ritošās daļas remonts.
Riepu remonts un nomaiņa.
Elektro sistēmas remonts - spuldzīšu nomaiņa, elektronikas diagnostika.
Līdz ar krāsošanas kameras uzstādīšanu tiks piedāvāti virsbūves remonta un krāsošanas pakalpojumi.
Ieņēmumi no virsbūves remonta un krāsošanas pakalpojumiem ir aprēķināti par vienu vienību pieņemot vienu virsbūves detaļu - durvis, motora pārsegu, buferi u.tml.
Biznesa plānā ieņēmumi no lietotām auto rezerves daļām ir aprēķināti pieņemot, ka viena lietota un izkomplektēta automašīna ir viena vienība un tā tiek izpārdota 90 dienu laikā.
| Atrašanās vieta |
Tirgus potenciāls
Sagatavotā biznesa aprēķins balstās uz esošās situācijas analīzi. Tuvējā apkaimē ir tikai viens auto serviss un tas ir iekārtots privātmāju apbūves rajonā. Līdz ar to klientiem ir neērti tur piebraukt un arī paplašināšanās iespējas ir ierobežotas blīvās apbūves dēļ.
"Ripo Raiti" novietojums līdz ar jaunā autoceļa E22 un nobrauktuves izbūvi ir priekšrocība pat par sevi. Vieta ir ražošanas apbūves teritorija, tā ir labi saredzama garām braucošajiem un viegli sasniedzama.
Aprēķins ir balstīts uz piesardzīgiem klientu skaita aprēķiniem un 70% ir vietējie iedzīvotāji un uzņēmumi. Pieņēmums, ka 30% klientu izdosies piesaistīt "no ārienes" pamatojas tieši uz jaunā ceļa nodošanu ekspluatācijā, kas paredzams 2014.gadā. Tad arī plānots ieguldījums krāsotavas izveidē.
"Ripo Raiti" novietojums līdz ar jaunā autoceļa E22 un nobrauktuves izbūvi ir priekšrocība pat par sevi. Vieta ir ražošanas apbūves teritorija, tā ir labi saredzama garām braucošajiem un viegli sasniedzama.
Aprēķins ir balstīts uz piesardzīgiem klientu skaita aprēķiniem un 70% ir vietējie iedzīvotāji un uzņēmumi. Pieņēmums, ka 30% klientu izdosies piesaistīt "no ārienes" pamatojas tieši uz jaunā ceļa nodošanu ekspluatācijā, kas paredzams 2014.gadā. Tad arī plānots ieguldījums krāsotavas izveidē.
Mārketings un pārdošana
SIA "Ripo Raiti" pozicionē sevi, kā auto serviss, kas piedāvā pakalpojumu ar garantiju. Tas saglabās "brīvā servisa" konceptu un nekļūs par kāda konkrēta ražotāja pārstāvi.
"Ripo Raiti" vēlas asociēt sevi ar "RR" (Rolls Royce) kā augsta standarta simbolu un darbos parādīt klientiem, ka ir iespējams individuāls, ātrs, garantētas kvalitātes serviss par pieņemamu cenu.
Servisa remonta pakalpojumi vienmēr tiks pārdoti kopā ar rezerves daļām un te klientiem tiks piedāvāta izvēle starp ekonomisko risinājumu izmantot pārbaudīta, bet lietotas rezerves daļas un jaunu rezerves daļu iegādi. Bieži vien nav ekonomiski pamatoti automašīnām ar lielu nolietojumu uzstādīt jaunas un dārgas rezerves daļas, kas kalpotu ilgāk nekā pārējās.
Lietotās rezerves daļas tiks iegūtas izjaukšanas nolūkiem iepērkot no ekspluatācijas noņemamas automašīnas.
"Ripo Raiti" vēlas asociēt sevi ar "RR" (Rolls Royce) kā augsta standarta simbolu un darbos parādīt klientiem, ka ir iespējams individuāls, ātrs, garantētas kvalitātes serviss par pieņemamu cenu.
Servisa remonta pakalpojumi vienmēr tiks pārdoti kopā ar rezerves daļām un te klientiem tiks piedāvāta izvēle starp ekonomisko risinājumu izmantot pārbaudīta, bet lietotas rezerves daļas un jaunu rezerves daļu iegādi. Bieži vien nav ekonomiski pamatoti automašīnām ar lielu nolietojumu uzstādīt jaunas un dārgas rezerves daļas, kas kalpotu ilgāk nekā pārējās.
Lietotās rezerves daļas tiks iegūtas izjaukšanas nolūkiem iepērkot no ekspluatācijas noņemamas automašīnas.
| Sales revenue (LVL) |
| Products and services | 2022 | 2023 | 2024 |
| Remonta pakalpojumi (darbs) | 21,480 | 34,300 | 39,160 |
| Jaunu rezerves daļu pārdošana | 21,000 | 26,730 | 28,200 |
| Lietotu rezerves daļu pārdošana | 10,400 | 11,400 | 10,360 |
| Auto sagatavošana krāsošanai un krāsošana | 0 | 4,235 | 10,796 |
| Sezonas riepu maiņa | 2,640 | 3,290 | 3,600 |
| 55,520 | 79,955 | 92,116 |
Darbības īstenošana
Esošā ēka - metāla nesiltināts angārs iepriekš ir izmantota, kā noliktava. Angārā iekšā ir garāža "māja mājā", kas tiks izmantota remonta darbu veikšanai.
Sākotnēji ir jāveic remonts - jāuzstāda 3 paceļami (roll-up) vārti un pacēlāji, kā arī jāsaremontē grīda un ventilācijas sistēma. Daļu nespecializēto darbu īpašnieki veiks saviem spēkiem.
2014.gadā paredzēta krāsošanas un virsbūves remonta ceha iekārtošana. Tam tiks atvēlēta angāra sākotnēji neizmantotā daļa. Vienlaikus ēka tiks siltināta, lai samazinātu apkures izmaksas.
Sīkais inventārs - atslēdznieku darba rīki, darba galdi un tml. ir pieejams jau šobrīd - daļa pieder uzņēmuma dibinātājiem, daļu, kā savus darba rīkus ņems līdzi auto atslēdznieki un elektriķis.
Sākotnēji ir jāveic remonts - jāuzstāda 3 paceļami (roll-up) vārti un pacēlāji, kā arī jāsaremontē grīda un ventilācijas sistēma. Daļu nespecializēto darbu īpašnieki veiks saviem spēkiem.
2014.gadā paredzēta krāsošanas un virsbūves remonta ceha iekārtošana. Tam tiks atvēlēta angāra sākotnēji neizmantotā daļa. Vienlaikus ēka tiks siltināta, lai samazinātu apkures izmaksas.
Sīkais inventārs - atslēdznieku darba rīki, darba galdi un tml. ir pieejams jau šobrīd - daļa pieder uzņēmuma dibinātājiem, daļu, kā savus darba rīkus ņems līdzi auto atslēdznieki un elektriķis.
| garazas-varti.jpeg |
| ritenu-balansesanas-stends.jpeg |
| ritenu-montazas-stends.jpeg |
| pacelajs.jpeg |
| Purchase price (LVL) |
| Fixed assets | 2022 | 2023 | 2024 |
| Telpas grīdas remonts | 1,260 | 0 | 0 |
| Krāsošanas kameras iegāde un uzstādīšana | 0 | 9,500 | 0 |
| Darbnīcas vārtu uzstādīšana | 2,300 | 0 | 0 |
| Stāvlaukuma remonts | 0 | 0 | 14,000 |
| Ventilācijas sistēmas remonts | 4,600 | 0 | 0 |
| Auto pacēlāja uzstādīšana | 3,300 | 0 | 0 |
| Ēkas siltināšana | 0 | 6,000 | 0 |
| Riteņu montāžas un balansēšanas stends | 2,250 | 0 | 0 |
| Ceļa norādes un reklāmas uzstādīšana | 1,100 | 0 | 0 |
| 14,810 | 15,500 | 14,000 |
| Other operating expenses (LVL) |
| Other operating expenses | 2022 | 2023 | 2024 |
| Elektroenerģija | 1,020 | 1,020 | 1,020 |
| Komunālie maksājumi (ūdens, atkritumi) | 216 | 216 | 216 |
| Sakaru izdevumi | 1,140 | 1,140 | 1,140 |
| Bankas pakalpojumu izmaksas | 48 | 48 | 48 |
| Grāmatvedības apkalpošanas izmaksas | 1,320 | 1,320 | 1,320 |
| Smērvielas un remonta materiāli | 300 | 300 | 300 |
| Mazgāšanas un tīrīšanas materiāli | 180 | 180 | 180 |
| Kurināmā iegāde | 2,700 | 2,800 | 2,800 |
| 6,924 | 7,024 | 7,024 |
Darbinieki un komanda
Uzņēmuma dibinātāji ir centrālais elements uzņēmuma veidošanas etapā. Viens no dibinātājiem ir zemes un ēku īpašnieks. Viņš ikdienas darbībā aktīvi nepiedalīsies. Otrs dibinātājs ir auto elektriķis / elektroniķis, kurš šobrīd piekopj privātu praksi un iesaistīsies servisa darbības palaišanā un ar elektrību un elektronikas diagnostiku saistīto pakalpojumu attīstīšanā uz pilnu slodzi.
Trešajam dibinātājam ir vadītāja pieredze strādājot lauku saimniecībā, kur bija nodarbināti astoņi darbinieki. Viņš būs uzņēmuma vadītājs.
Auto atslēdznieki ir tuvējās apkaimes zināmi cilvēki, kuri šobrīd strādā Rīgā un ar prieku ir piekrituši nākt darbā un aiztaupīt ikdienas ceļošanu.
Atalgojuma līmenis ir konkurētspējīgs ar pašlaik apkaimē piedāvāto un to iespējams nodrošināt ar piesardzīgi novērtēto klientu daudzumu.
Trešajam dibinātājam ir vadītāja pieredze strādājot lauku saimniecībā, kur bija nodarbināti astoņi darbinieki. Viņš būs uzņēmuma vadītājs.
Auto atslēdznieki ir tuvējās apkaimes zināmi cilvēki, kuri šobrīd strādā Rīgā un ar prieku ir piekrituši nākt darbā un aiztaupīt ikdienas ceļošanu.
Atalgojuma līmenis ir konkurētspējīgs ar pašlaik apkaimē piedāvāto un to iespējams nodrošināt ar piesardzīgi novērtēto klientu daudzumu.
| Labour cost (LVL) |
| 2022 | 2023 | 2024 | |
| Wages and salaries | 24,070 | 32,540 | 41,040 |
| Social security costs | 5,801 | 7,842 | 9,891 |
| Labour cost | 29,871 | 40,382 | 50,931 |
| REVENUES | 55,760 | 80,315 | 92,116 |
| Labour cost to revenues | 53.6% | 50.3% | 55.3% |
Kontrolējamie snieguma parametri un riski
Uzņēmuma sekmīgas darbības pamatā ir divu veidu proporcijas:
1) proporcija starp pārdotajām auto atslēdznieku un elektriķa darba stundām pret kopējām darba stundām,
2) proporcija starp izdevumiem rezerves daļām iepirktajām automašīnām un rezerves daļu ieņēmumiem par pārdotajām daļām.
Virsbūvju remonta un krāsošanas pakalpojumi tiks atalgoti pēc gabaldarba principa. Šeit jārūpējas, lai būtu pietiekama noslodze.
Kontrolējamie darbības parametri:
1) proporcija starp pārdotajām auto atslēdznieku un elektriķa darba stundām pret kopējām darba stundām,
2) proporcija starp izdevumiem rezerves daļām iepirktajām automašīnām un rezerves daļu ieņēmumiem par pārdotajām daļām.
Virsbūvju remonta un krāsošanas pakalpojumi tiks atalgoti pēc gabaldarba principa. Šeit jārūpējas, lai būtu pietiekama noslodze.
Kontrolējamie darbības parametri:
- Pārdoto servisa stundu skaits (atsevišķi pa remontu veidiem).
- Apmaksātais darba laiks.
- Virsbūves remonta un krāsošanas pasūtījumu skaits.
- Klientu atsauksmes un ierosinājumi.
- Pilsētas teritorijas plānojuma izmaiņas.
- Konkurējošu uzņēmumu interese par servisu veidošanu tuvējā apkaimē un maršrutos A6 un E22.
| Apraksts (kas nevēlams var notikt) | Varbūtība (maza / vidēja / liela) | Pasākumi ietekmes mazināšanai (ko darīsim) |
| Kļūdas (brāķis) darbu izpildē | vidēja | nekavējoši un bez maksas novērst defektus |
| Citu konkurentu ienākšana tuvējā apkaimē | maza | pastāvīgi interesēties par būvniecības atļauju pieprasījumiem un konkrētā situācijā izstrādāt konkrētu rīcības plānu |
Rīcības plāns pirmajam gadam
| Rīcība un mērķis | Termiņš |
| Līgumu slēgšana par finansēšanu | 2013-01 |
| Servisa aprīkojuma uzstādīšana | 2013-01 |
| Darba līgumu sēgšana ar darbiniekiem | 2013-01 |
| Remonta darbu iepirkumi; vārti, ventilācija, grīda | 2013-02 |
| Reklāmas un norādes uzstādīšana | 2113-04 |
| Otra auto atslēdznieka pieņemšana | |
Finanses
Uzņēmuma darbības finansēšana paredzēt no trim finansējuma avotiem; īpašnieku ieguldījuma statūtkapitālā naudas veidā, aizņēmuma no radiniekiem un bankas aizņēmuma.
Pašu ieguldījums un aizņēmums no bankas tiks tiks izmantots pamatlīdzekļu remontam un iegādei. Aizņēmums no radiniekim - apgrozāmo līdzekļu vajadzībām.
Pašu ieguldījums un aizņēmums no bankas tiks tiks izmantots pamatlīdzekļu remontam un iegādei. Aizņēmums no radiniekim - apgrozāmo līdzekļu vajadzībām.
| Income statement (LVL) |
| 2022 | 2023 | 2024 | |
| Sales revenue | 55,520 | 79,955 | 92,116 |
| Other operating revenue | 240 | 360 | 0 |
| Cost of sales | 8,400 | 13,233 | 17,218 |
| Other operating expenses | 6,924 | 7,024 | 7,024 |
| Labour cost | |||
| Wages and salaries | 24,070 | 32,540 | 41,040 |
| Social security costs | 5,801 | 7,842 | 9,891 |
| Total labour cost | 29,871 | 40,382 | 50,931 |
| Depreciation of fixed assets | 2,742 | 4,984 | 7,762 |
| Operating profit | 7,823 | 14,692 | 9,182 |
| Financial expenses | |||
| Interest expense | 435 | 390 | 294 |
| Total financial expenses | 435 | 390 | 294 |
| Profit before income tax | 7,388 | 14,302 | 8,887 |
| Income tax expense | 1,108 | 2,145 | 2,133 |
| Net profit for financial year | 6,280 | 12,157 | 6,754 |
| Cash flow statement (LVL) |
| Jan-2022 | Feb-2022 | Mar-2022 | Apr-2022 | May-2022 | Jun-2022 | |
| CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES | ||||||
| Inflows | ||||||
| Payments from customers, incl. VAT | 678 | 2,597 | 4,582 | 6,050 | 6,582 | 5,760 |
| Total | 678 | 2,597 | 4,582 | 6,050 | 6,582 | 5,760 |
| Outflows | ||||||
| Payments to vendors (goods), incl. VAT | 0 | 282 | 807 | 1,008 | 968 | 968 |
| Payment of salaries and wages | 1,660 | 1,660 | 1,660 | 1,910 | 1,910 | 2,110 |
| Social security costs | 400 | 400 | 400 | 460 | 460 | 509 |
| Payments to vendors (operating expenses), incl. VAT | 425 | 425 | 1,151 | 909 | 909 | 909 |
| Total | 2,485 | 2,767 | 4,018 | 4,288 | 4,247 | 4,496 |
| Net cash flow from operating activities | -1,808 | -170 | 564 | 1,762 | 2,335 | 1,264 |
| CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES | ||||||
| Inflows | ||||||
| Outflows | ||||||
| Payments to vendors (assets), incl. VAT | 8,289 | 4,114 | 4,671 | 847 | 0 | 0 |
| Total | 8,289 | 4,114 | 4,671 | 847 | 0 | 0 |
| Net cash flow from investing activities | -8,289 | -4,114 | -4,671 | -847 | 0 | 0 |
| CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES | ||||||
| Inflows | ||||||
| Payments from shareholders | 6,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Loan amounts received | 12,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total | 18,000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Outflows | ||||||
| Principal repayments | 0 | 80.6 | 81.2 | 81.7 | 82.3 | 82.9 |
| Interest expense | 0 | 42.5 | 41.9 | 41.4 | 40.8 | 40.2 |
| Dividends (net to shareholders) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Payment of corporate income tax | 92.4 | 92.4 | 92.4 | 92.4 | 92.4 | 92.4 |
| Corporate income tax on dividends | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VAT Return | 0 | 0 | -1,335 | 0 | 13.2 | 826 |
| Total | 92.4 | 215 | -1,120 | 215 | 229 | 1,041 |
| Net cash flow from financing activities | 17,908 | -215 | 1,120 | -215 | -229 | -1,041 |
| Net change in cash | 7,812 | -4,499 | -2,987 | 700 | 2,106 | 223 |
| Cash at the beginning | 0 | 7,812 | 3,312 | 325 | 1,025 | 3,132 |
| Cash at the end | 7,812 | 3,312 | 325 | 1,025 | 3,132 | 3,354 |
| Cash flow statement (LVL) |
| Jul-2022 | Aug-2022 | Sep-2022 | Oct-2022 | Nov-2022 | Dec-2022 | |
| CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES | ||||||
| Inflows | ||||||
| Payments from customers, incl. VAT | 5,760 | 5,760 | 6,147 | 7,066 | 7,357 | 6,599 |
| Receipt of other operating revenue | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 | 40 |
| Total | 5,800 | 5,800 | 6,187 | 7,106 | 7,397 | 6,639 |
| Outflows | ||||||
| Payments to vendors (goods), incl. VAT | 968 | 968 | 968 | 968 | 968 | 968 |
| Payment of salaries and wages | 2,110 | 2,110 | 2,110 | 2,360 | 2,360 | 2,110 |
| Social security costs | 509 | 509 | 509 | 569 | 569 | 509 |
| Payments to vendors (operating expenses), incl. VAT | 425 | 425 | 425 | 909 | 1,030 | 425 |
| Total | 4,012 | 4,012 | 4,012 | 4,806 | 4,927 | 4,012 |
| Net cash flow from operating activities | 1,788 | 1,788 | 2,175 | 2,301 | 2,470 | 2,627 |
| CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES | ||||||
| Inflows | ||||||
| Outflows | ||||||
| Payments to vendors (assets), incl. VAT | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Net cash flow from investing activities | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES | ||||||
| Inflows | ||||||
| Payments from shareholders | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Loan amounts received | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Total | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Outflows | ||||||
| Principal repayments | 83.5 | 584 | 585 | 585 | 586 | 586 |
| Interest expense | 39.6 | 39.0 | 38.4 | 37.8 | 37.2 | 36.6 |
| Dividends (net to shareholders) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Payment of corporate income tax | 92.4 | 92.4 | 92.4 | 92.4 | 92.4 | 92.4 |
| Corporate income tax on dividends | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VAT Return | 675 | 759 | 759 | 859 | 901 | 931 |
| Total | 890 | 1,474 | 1,474 | 1,575 | 1,617 | 1,646 |
| Net cash flow from financing activities | -890 | -1,474 | -1,474 | -1,575 | -1,617 | -1,646 |
| Net change in cash | 898 | 314 | 701 | 726 | 853 | 981 |
| Cash at the beginning | 3,354 | 4,252 | 4,566 | 5,268 | 5,994 | 6,847 |
| Cash at the end | 4,252 | 4,566 | 5,268 | 5,994 | 6,847 | 7,827 |
| Cash flow statement (LVL) |
| 2022 | 2023 | 2024 | |
| CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES | |||
| Inflows | |||
| Payments from customers, incl. VAT | 64,937 | 96,389 | 110,480 |
| Receipt of other operating revenue | 240 | 360 | 0 |
| Total | 65,177 | 96,749 | 110,480 |
| Outflows | |||
| Payments to vendors (goods), incl. VAT | 9,841 | 15,800 | 20,556 |
| Payment of salaries and wages | 24,070 | 32,540 | 41,040 |
| Social security costs | 5,801 | 7,842 | 9,891 |
| Payments to vendors (operating expenses), incl. VAT | 8,368 | 8,489 | 8,489 |
| Total | 48,080 | 64,671 | 79,976 |
| Net cash flow from operating activities | 17,097 | 32,078 | 30,504 |
| CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES | |||
| Inflows | |||
| Outflows | |||
| Payments to vendors (assets), incl. VAT | 17,920 | 18,755 | 16,940 |
| Total | 17,920 | 18,755 | 16,940 |
| Net cash flow from investing activities | -17,920 | -18,755 | -16,940 |
| CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES | |||
| Inflows | |||
| Payments from shareholders | 6,000 | 0 | 0 |
| Loan amounts received | 12,000 | 0 | 7,000 |
| Total | 18,000 | 0 | 7,000 |
| Outflows | |||
| Principal repayments | 3,419 | 4,087 | 3,783 |
| Interest expense | 435 | 390 | 294 |
| Dividends (net to shareholders) | 0 | 0 | 7,200 |
| Payment of corporate income tax | 1,108 | 2,145 | 1,333 |
| Corporate income tax on dividends | 0 | 0 | 800 |
| VAT Return | 4,387 | 9,259 | 10,924 |
| Total | 9,349 | 15,882 | 24,334 |
| Net cash flow from financing activities | 8,651 | -15,882 | -17,334 |
| Net change in cash | 7,827 | -2,559 | -3,770 |
| Cash at the beginning | 0 | 7,827 | 5,268 |
| Cash at the end | 7,827 | 5,268 | 1,498 |
| Balance sheet (LVL) |
| 2022 | 2023 | 2024 | |
| ASSETS | |||
| Current assets | |||
| Cash | 7,827 | 5,268 | 1,498 |
| Receivables and prepayments | |||
| Trade receivables | 2,243 | 2,599 | 3,580 |
| Inventories | |||
| Inventories | 133 | 147 | 184 |
| Total current assets | 10,203 | 8,014 | 5,262 |
| Fixed assets | |||
| Tangible assets | |||
| Machinery and equipment | 14,810 | 30,310 | 44,310 |
| Less: Accumulated depreciation | -2,742 | -7,725 | -15,487 |
| Total | 12,068 | 22,585 | 28,823 |
| Total fixed assets | 12,068 | 22,585 | 28,823 |
| Total assets | 22,272 | 30,599 | 34,084 |
| LIABILITIES and OWNERS' EQUITY | |||
| Liabilities | |||
| Current liabilities | |||
| Loan liabilities | |||
| Short-term loans and notes | 0 | 0 | 0 |
| Current portion of long-term loan liabilities | 4,087 | 1,683 | 3,783 |
| Total | 4,087 | 1,683 | 3,783 |
| Debts and prepayments | |||
| Trade creditors, goods | 484 | 712 | 1,034 |
| Trade creditors, other | 0 | 0 | 0 |
| Employee-related liabilities | 0 | 0 | 0 |
| VAT (GST) | 927 | 956 | 1,348 |
| Total | 1,411 | 1,668 | 2,382 |
| Total current liabilities | 5,497 | 3,351 | 6,165 |
| Long-term liabilities | |||
| Long-term loan liabilities | |||
| Loans, notes and financial lease payables | 4,494 | 2,811 | 3,928 |
| Total long-term liabilities | 4,494 | 2,811 | 3,928 |
| Total liabilities | 9,992 | 6,162 | 10,093 |
| Owners' equity | |||
| Share capital in nominal value | 6,000 | 6,000 | 6,000 |
| Share premium | 0 | 0 | 0 |
| Retained profit/loss | 0 | 6,280 | 11,237 |
| Current year profit | 6,280 | 12,157 | 6,754 |
| Total owners' equity | 12,280 | 24,437 | 23,991 |
| Total liabilities and owners' equity | 22,272 | 30,599 | 34,084 |
| Performance measures (LVL) |
| 2022 | 2023 | 2024 | |
| Sales revenue | 55,520 | 79,955 | 92,116 |
| Cost of sales | 8,400 | 13,233 | 17,218 |
| Gross profit | 47,120 | 66,722 | 74,898 |
| Other operating revenue and expenses | 240 | 360 | 0 |
| Other operating expenses | 6,924 | 7,024 | 7,024 |
| Labour cost | 29,871 | 40,382 | 50,931 |
| Depreciation of fixed assets | 2,742 | 4,984 | 7,762 |
| Operating profit | 7,823 | 14,692 | 9,182 |
| EBITDA | 10,565 | 19,676 | 16,944 |
| Financial income and expenses | -435 | -390 | -294 |
| Profit before income tax | 7,388 | 14,302 | 8,887 |
| Income tax expense | 1,108 | 2,145 | 2,133 |
| Profit | 6,280 | 12,157 | 6,754 |
| Operating margin | 11.3% | 15.2% | 7.33% |
| Gross margin | 84.9% | 83.4% | 81.3% |
| Sales per employee | 9,944 | 11,422 | 13,159 |
| Value added | 40,436 | 60,058 | 67,874 |
| Value added per employee | 7,242 | 8,580 | 9,696 |
| Return on equity (per year) | 51.1% | 49.7% | 28.2% |
| Quick ratio | 1.83 | 2.35 | 0.82 |
| Current ratio | 1.86 | 2.39 | 0.85 |
| ISCR | 24.3 | 50.4 | 57.6 |
| DSCR | 2.74 | 4.39 | 4.16 |
| Debt to equity ratio | 0.70 | 0.18 | 0.32 |
| Debt to capital ratio | 41.1% | 15.5% | 24.3% |
| Receivables collection period, days | 14.5 | 11.7 | 14.0 |
| Payable period, days | 20.7 | 19.4 | 21.6 |
| Inventory period, days | 5.71 | 3.99 | 3.85 |
| Break-even analysis (LVL) |
| 2022 | 2023 | 2024 | |
| Sales revenue | 55,520 | 79,955 | 92,116 |
| Cost of sales | 8,400 | 13,233 | 17,218 |
| Variable expenses, total | 8,400 | 13,233 | 17,218 |
| Labour cost | 29,871 | 40,382 | 50,931 |
| Other operating expenses | 6,924 | 7,024 | 7,024 |
| Depreciation of fixed assets | 2,742 | 4,984 | 7,762 |
| Financial expenses | 435 | 390 | 294 |
| Fixed expenses, total | 39,972 | 52,780 | 66,011 |
| Gross margin | 84.9% | 83.4% | 81.3% |
| Break-even sales revenue | 47,098 | 63,248 | 81,185 |
| Sales revenue above break-even | 8,422 | 16,707 | 10,931 |
This document was created with iPlanner.NET online business plan software
supported by Business Plan Samples
Document version: 23/11/2024 20:14:27 (UTC)